营运资金变动是什么?

营运资金变动是企业流动资产减去流动负债后的差额变化。流动资产包括现金、存货、应收账款等，流动负债有短期借款、应付账款等。营运资金增加说明企业短期偿债能力增强，减少则可能面临资金压力。企业通过调整采购、销售和融资策略来管理营运资金，确保日常运营顺畅。

营运资金的影响因素

季节性销售会导致营运资金波动，比如节假日前后存货增加。原材料价格上涨会推高流动资产占用，延长付款周期则减少流动负债。企业扩张时营运需求上升，收缩时可能释放闲置资金。现金流入和流出速度直接影响营运资金规模，比如回款快的企业资金周转更灵活。