现金流是指现金还是银行存款?

现金流指的是企业或个人实际可用的现金，包括手头的现金和银行存款。银行存款是现金的一部分，因为可以随时支取使用。现金流还包括其他高流动性资产，比如短期理财和货币基金，这些都能快速变现。现金流的多少直接关系到日常运营和应急能力，是财务健康的重要指标。

现金流的重要性

现金流管理能避免资金短缺，确保企业正常运转。比如采购原材料、支付工资都需要及时到账。如果现金流不足，即使账面利润高也可能陷入困境。企业会通过控制应收账款、优化库存等方式改善现金流。个人也需要合理规划收支，避免月光或负债。