基金的持仓成本是算当天净值吗?

基金的持仓成本不是按当天净值计算的。买入基金时，成本按申购当天的净值加上手续费确定。比如周一申购，净值是1.5元，手续费0.1%，那么每份成本就是1.5015元。同理，卖出时按赎回当天的净值扣除手续费计算。净值每天收盘后才会公布，申购赎回时只能参考估算净值。

持仓成本的实际计算

持仓成本会随着分红和调仓变化。基金分红时，持仓成本会相应降低。比如持有1万份净值2元的基金，每份分红0.2元，持仓成本就从2元降到1.8元。调仓时，基金经理更换持仓股票，但投资者的持仓成本仍按历史买入价计算，不会因为基金调仓而改变。