员工出差费用计入哪个科目?

员工出差费用一般计入管理费用或销售费用科目。具体要看员工所属部门，行政或研发部门的差旅费进管理费用，销售部门的差旅费进销售费用。费用包括交通费、住宿费、餐饮费等，需要提供发票报销。公司会根据财务制度统一核算，确保费用合理合规。

差旅费的核算要求

差旅费报销需附上原始凭证，比如车票、酒店账单等。员工出差前要填写申请单，注明预算和事由。超支部分需部门领导审批才能报销。财务部门会定期汇总差旅费数据，分析各部门支出情况。大额出差费用可能需要提前预支，出差结束后再冲账。