出差的餐费计入什么科目?

出差的餐费一般计入业务招待费科目。员工出差时发生的餐饮支出，属于公司为拓展业务或维护客户关系产生的费用。如果餐费是招待客户或合作伙伴的，直接计入业务招待费；若是员工自己工作餐，则计入差旅费。报销时需提供发票和出差证明，财务人员根据费用性质分类处理。

费用报销流程

出差餐费报销需填写费用报销单，附上餐饮发票和出差通知单。公司财务审核发票真实性后，按业务招待费或差旅费入账。业务招待费有税前扣除限额，超支部分需自行承担。员工应保留好所有票据，避免丢失影响报销。月底统一提交报销，财务审核无误后安排付款。