职工差旅费计入什么费用?

职工差旅费计入管理费用或销售费用。员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助等，都属于差旅费范围。公司行政人员出差计入管理费用，销售人员出差计入销售费用。差旅费需凭发票报销，超标准部分由个人承担。

差旅费报销要求

差旅费报销需提供真实有效的票据，如火车票、飞机票、酒店发票等。报销金额不得超过公司规定的标准，如住宿费每天不能超过500元。出差前需填写出差申请单，经部门负责人审批。出差结束后10个工作日内完成报销手续，逾期不予受理。