差旅费属于什么记账凭证?

差旅费属于费用类记账凭证，具体计入“管理费用”或“销售费用”科目。员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助等都需要凭发票报销。企业会根据差旅目的决定科目归属，比如行政人员差旅费记入管理费用，销售人员差旅费记入销售费用。报销时需附上审批单和原始凭证，确保账目清晰。

差旅费报销流程

差旅费报销需填写费用报销单，附上所有票据。出差前要填写出差申请单，注明行程和预算。财务部门审核票据是否符合公司规定，比如机票只能经济舱，住宿费有上限标准。报销款一般通过银行转账支付，不能直接领取现金。出差结束后10个工作日内必须提交报销单，逾期可能无法报销。