出差补贴计入什么费用?

出差补贴计入管理费用或销售费用，具体看员工性质。行政人员出差补贴计入管理费用，销售人员计入销售费用。补贴范围包括交通、住宿、餐饮等，需凭发票报销。公司会制定标准，比如每天补贴200元，超出部分需说明原因。补贴金额计入职工薪酬，涉及个税代扣。

补贴报销流程

员工出差后需整理票据，填写报销单。部门主管审核后交财务部门，财务核对票据金额。补贴分现金报销和银行转账两种方式。出差补贴需符合公司规定，超支部分需自行承担。每月固定时间提交报销，逾期需重新申请。补贴发放后需签字确认，确保账目清晰。