采购业务处理包括采购发票填制审核吗?

采购业务处理包括采购发票的填制和审核环节。企业收到货物后，需要根据采购订单和实际收货情况填写发票信息，确保金额、数量、税率等准确无误。发票填制完成后，财务或采购部门会进行审核，核对发票与合同、订单、入库单的一致性，防止错误或虚假发票入账。

发票审核要点

审核发票时需检查发票抬头、税号、开户行等基础信息是否正确，确保与供应商信息一致。同时要核对发票金额是否与采购合同约定相符，避免多付或少付。发票上的货物名称、规格、数量必须与实际入库单匹配，防止虚开或错开。审核通过后，发票才能进入付款流程，确保财务流程合规。