企业在催收应收账款时的程序是什么?

企业催收应收账款一般分四个步骤。第一步是发送付款提醒，通过邮件或电话通知客户付款日期。第二步是发送正式催款函，注明逾期金额和滞纳金。第三步是电话沟通，了解客户付款困难并协商解决方案。第四步是法律途径，委托律师或通过法院起诉。整个过程中企业会保留所有沟通记录作为证据。

催收注意事项

催收时企业需保持专业态度，避免与客户发生冲突。客户提出分期付款方案时，企业应评估其还款能力再决定是否接受。对于长期拖欠的客户，企业可暂停供货或调整信用政策。企业内部需定期更新应收账款台账，及时跟进每笔款项状态。催收成功后要及时更新客户信用等级，预防未来风险。