后勤部差旅费计什么科目?

后勤部差旅费计入管理费用科目。具体包括员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助和市内交通费。这些费用属于日常运营支出，用于保障员工因公外出。财务报销时需附上出差审批单和发票，确保合规性。差旅费预算由部门年初制定，超支部分需说明原因。

差旅费核算要求

差旅费报销需按公司标准执行。比如高铁二等座、经济型酒店、每日100元伙食补助。出差人员需提前填写申请单，注明行程和事由。票据必须真实有效，连号发票会被拒收。跨省出差还需提供行程单，证明业务真实性。财务部门每月汇总报销单，统一计入当期管理费用。