资金流跟现金流的区别?

资金流和现金流都是企业财务管理的核心概念，但侧重点不同。资金流关注企业所有资金的进出情况，包括投资、融资等非现金活动；现金流则专注于现金的实际收支，反映企业的即时支付能力。简单说，资金流是“钱的总账”，现金流是“钱的现款”。

区别

资金流：记录企业所有资金的流动，包括银行存款、应收账款、投资收益等。资金流范围更广，时间跨度长，能反映企业的整体资金状况。比如企业收到一张100万元的应收账款，资金流会增加100万元，但实际现金还未到账。资金流分析帮助企业了解资金来源和去向，制定长期财务计划。

现金流：只关注现金的实际收支，包括库存现金、银行存款等。现金流更直接，能反映企业的短期支付能力。比如企业卖出产品收到50万元现金，现金流立即增加50万元。现金流分析帮助企业确保日常运营资金充足，避免资金链断裂。