货币资金与现金余额的区别?

货币资金是企业可以随时动用的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。现金余额则是货币资金的一部分，特指企业库存的现钞和硬币。

区别

货币资金：范围更广，除了现金余额，还包括银行存款、其他货币资金等。这些资金流动性高，可以随时用于支付或投资，金额通常较大，反映企业的整体支付能力。企业通过银行转账、电子支付等方式使用这部分资金，管理时需考虑资金调度和收益平衡。

现金余额：仅指企业手头的现金，包括库存现金和备用金。金额相对较小，主要用于日常零星开支，如购买办公用品、支付小额费用等。企业需严格控制现金余额，确保安全防盗，同时避免资金闲置过多影响使用效率。