货币资金变动情况表是什么?

货币资金变动情况表是反映企业一定时期内现金、银行存款和其他货币资金增减变化的报表。它记录期初余额、本期增加、本期减少和期末余额，帮助分析企业资金流动情况。企业可以通过此表了解资金来源和用途，比如销售回款、借款、采购支出等。报表数据来自银行对账单和会计账簿，确保准确反映资金实际变动。

货币资金变动情况表的作用

货币资金变动情况表能帮助企业监控资金使用效率，避免资金短缺或闲置。管理层可通过表格发现异常流动，比如大额不明支出或收款延迟。报表还用于编制现金流量表，为财务决策提供依据。中小企业尤其需要定期检查此表，确保经营资金充足，防止因资金问题影响正常运营。