会计差旅费报销属于什么凭证?

会计差旅费报销属于费用报销凭证，是企业员工因公出差后提交的报销单据。这类凭证包括发票、车票、住宿收据等原始单据，以及填写完整的报销申请表。报销时需要注明出差事由、时间、地点和金额，经审批后计入当期费用，如差旅费或业务招待费。企业会根据财务制度规定审核报销内容，确保合规合理。

报销凭证的特点

差旅费报销凭证需真实有效，不能伪造或涂改。每张凭证都要有明确的金额和日期，且必须与出差内容相关。企业会留存复印件或扫描件备查，原件退还员工。报销流程一般包括提交、审核、付款三个环节，财务人员会核对凭证是否齐全，金额是否正确。出差人员需保留好所有票据，避免丢失影响报销。