流动资金是流水还是现金呢?

流动资金既包括现金，也包括能快速变现的资产。企业手里的现金、银行存款、应收账款和短期投资都属于流动资金。比如未到期的票据、待售的商品存货，都能随时换成现金。流动资金就像企业的“活钱”，用来支付日常开销、发工资和采购原料。现金只是其中一部分，更多时候流动资金以其他形式存在。

流动资金的特点

流动资金的核心是“流动性”，能快速转成现金使用。企业需要保持足够流动资金应对突发情况，比如订单增加或临时付款。流动资金太少会影响运营，太多又会造成浪费。不同行业对流动资金需求不同，零售业可能需要更多现金，制造业则依赖应收账款和存货周转。合理规划流动资金是企业健康运营的关键。