银行存款和现金都是货币资金吗?

银行存款和现金都属于货币资金。银行存款是存在银行账户里的钱，可以随时取用或转账。现金是手里的纸币和硬币，能直接用于日常消费。两者都是流动资产，能随时支付各种开销。企业会把闲置资金存入银行赚取利息，同时保留少量现金应对突发支出。

货币资金的用途

货币资金是企业运营的"血液"。日常采购、发工资、交税都需要动用这笔钱。银行存款还能通过理财获得额外收益。现金则用于小额支付和紧急情况。企业会严格管理货币资金，确保账实相符，防止丢失或被盗。资金周转速度直接影响企业的经营效率。