基金管理费是其他应收款明细吗?

基金管理费属于基金公司的运营成本，是支付给管理机构的报酬。这笔费用从基金资产中每日计提，直接减少基金净值。投资者持有的基金净值已扣除管理费，无需额外支付。管理费率通常在每年0.5%到2%之间，具体比例取决于基金类型和合同约定。

管理费与应收款的关系

管理费不是其他应收款明细。其他应收款记录的是暂借或待收回的款项，而管理费是已发生的费用支出。基金公司计提管理费时，会借记“管理费用”科目，贷记“应付账款”，形成负债而非应收款。投资者无需关注账务处理，只需关注基金净值扣除费用后的实际收益。