账面资金是什么?

账面资金是指企业账户上实际可用的现金或银行存款，包括活期存款、支票存款等流动性高的资产。这些资金可以随时用于支付工资、采购原材料或偿还债务。账面资金是企业短期偿债能力的重要指标，反映企业的财务健康状况。例如，公司收到客户货款后，这笔钱就会计入账面资金，成为企业可动用的资源。

账面资金的作用

账面资金是企业日常运转的“血液”，能应对突发支出或投资机会。企业会通过管理账面资金，避免资金闲置或短缺。比如，多余的账面资金可能用于购买理财产品或扩大生产。账面资金不足时，企业可能需要贷款或延迟付款。合理规划账面资金，能帮助企业保持稳定经营。