报销差旅费应计入什么凭证?

报销差旅费应计入管理费用凭证。员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助等都需要凭发票报销。公司财务会根据出差时间和地点标准审核费用。差旅费报销单需要附上所有原始票据，经部门主管签字后交财务部门处理。每月末财务会将这些费用汇总计入当期管理费用。

差旅费凭证管理

差旅费凭证必须真实有效，发票抬头需为公司全称。电子发票需要打印出来签字确认，出租车票需注明起止地点。员工出差前需填写借款单，返回后及时冲账。跨月报销的差旅费需要在备注栏注明原因。财务人员会对凭证进行分类编号，方便日后查账。凭证保存期限至少为5年。