现金净流量是什么能力?

现金净流量是企业实际收到的现金减去支出的差额，反映企业创造现金的真实能力。经营活动、投资活动和筹资活动都会影响现金净流量。经营活动产生的现金净流量最重要，说明企业主营业务的造血能力。投资活动现金流出多，说明企业在扩张；筹资活动现金流入多，说明企业在融资。企业需要平衡三者，确保现金健康流转。

现金净流量的意义

现金净流量高意味着企业资金充裕，能及时支付工资、货款和债务。现金净流量低时，企业可能面临资金紧张，甚至破产。比如，零售业在节假日现金净流量通常会增加，而制造业在采购旺季现金净流量会下降。企业可以通过控制成本、加快收款来改善现金净流量。投资者常关注这个指标，判断企业是否稳健。