现金表代表什么意思?

现金表是记录企业现金收支情况的表格，显示现金的来源和去向。它包括期初现金余额、本期现金流入和流出，以及期末现金余额。现金流入来自销售商品、收回借款等，现金流出用于购买材料、支付工资等。通过现金表可以了解企业的资金流动是否健康，避免资金短缺。

现金表的作用

现金表帮助管理者掌握企业的实际可用资金，比利润表更直接反映财务状况。如果现金表显示持续负数，说明企业可能面临资金压力。投资者和银行也会参考现金表，评估企业的偿债能力。中小企业尤其需要定期检查现金表，确保日常运营资金充足。