会计银行存款是什么意思?

会计银行存款是指企业存放在银行里的资金，包括活期存款和定期存款。这些资金是企业流动资产的重要组成部分，用于日常经营、支付货款和发放工资等。银行存款需要通过银行账户进行管理，每笔收支都要记录清楚。企业会定期核对银行流水，确保账实相符。

银行存款的管理

会计人员会设置“银行存款”科目专门核算这笔资金，同时保留银行对账单作为凭证。存款利息会增加账户余额，而转账、取现等操作会减少余额。月末需要编制银行存款余额调节表，找出未达账项。企业还会将多余资金存为定期存款，获取更高收益。