报销差旅费进什么科目?

差旅费报销一般计入"管理费用"科目。员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助等，都属于公司日常运营支出。如果销售人员出差，则计入"销售费用"；生产人员外出采购材料，计入"存货成本"。报销时需附上发票和出差审批单，确保手续齐全。

报销注意事项

差旅费报销需符合公司规定，超标部分由个人承担。出差前应提前申请，明确预算范围。报销单要填写完整，注明出差事由和日期。异地住宿需提供酒店发票，市内交通费可凭票据报销。财务部门会审核报销单据，确认无误后安排付款。