出差油费做什么科目?

出差油费计入"管理费用-差旅费"科目。员工出差开车产生的油费，需保留发票和行程记录作为凭证。公司财务会根据发票金额报销，计入当期损益。如果是销售岗位，可能计入"销售费用-差旅费"。不同企业科目设置可能略有差异，但都归为差旅相关费用。

油费报销要点

油费报销需提供正规增值税发票，注明日期和金额。报销单要附上出差审批单和行车里程表。自驾出差需提前申请，注明路线和预计费用。公司对油费报销有上限标准，超支部分需自行承担。报销流程一般是通过OA系统提交，财务审核后3个工作日内打款。