运行资本是指什么意思?

运行资本是企业日常运营所需的流动资金，等于流动资产减去流动负债。比如现金、存货、应收账款都属于流动资产，而应付账款、短期借款则是流动负债。运行资本为正时，说明企业有足够资金应对短期债务；为负时则可能面临资金短缺风险。企业需要合理管理运行资本，确保生产和销售正常进行。

运行资本的重要性

充足的运行资本能帮助企业支付员工工资、采购原材料和供应商货款。如果运行资本不足，企业可能无法及时进货或错过销售机会。季节性强的行业尤其要注意运行资本的波动，比如零售业在节假日前需要更多备货资金。企业可以通过加快应收账款回收或延长付款周期来优化运行资本使用效率。