出差报销差旅费是什么科目?

出差报销的差旅费一般计入“管理费用”科目。员工因公出差产生的交通费、住宿费、餐补等，都属于差旅费范畴。企业会根据实际报销金额入账，计入当期损益。如果是销售人员的差旅费，可能计入“销售费用”科目。具体科目需根据公司财务制度确定。

差旅费报销要求

报销时需提供发票、车票等原始凭证。出差前需填写出差申请单，注明出差事由、时间、地点等信息。报销金额不得超过公司规定的标准，超标部分需自行承担。出差结束后应及时提交报销单，附上所有相关票据，经财务部门审核后发放报销款。