员工出差退票费计什么科目?

员工出差退票费应计入管理费用-差旅费科目。这笔费用属于员工因公务出差产生的合理支出，与差旅直接相关。财务处理时需提供退票凭证，确保费用真实合规。公司报销时，退票费与其他差旅费用一并核算，不影响科目归类。

退票费的处理要点

退票费需区分原因处理。因公司计划变更产生的退票费，全额计入差旅费；员工个人原因导致的退票费，由员工自行承担。报销时需附上退票通知单，注明退票原因。财务部门审核时，会重点核对退票凭证与出差记录的一致性，避免重复报销。