现金的期末余额是什么意思?

现金的期末余额是指企业在某个会计周期结束时，手头实际拥有的现金金额。这个数字包括库存现金、银行存款和其他可以随时动用的资金。期末余额等于期初余额加上本期现金流入，再减去本期现金流出。这个余额反映了企业在特定时间点的支付能力和资金状况。

现金余额的作用

现金期末余额是企业财务健康的重要指标。管理者通过这个数据可以了解资金是否充足，能否应对日常开支和突发需求。如果余额过低，可能需要调整经营策略；如果余额过高，则可以考虑投资以增加收益。定期检查这个余额有助于企业保持良好的资金流动性。