差旅费的餐费入哪个科目?

差旅费的餐费一般计入“管理费用-差旅费”科目。员工出差时产生的餐饮支出，只要符合公司规定的标准，都可以归入这个科目。报销时需要附上发票和出差单据，证明费用与公务相关。如果餐费属于招待客户或合作伙伴，则应计入“业务招待费”科目，两者用途不同，需分开核算。

餐费核算要点

餐费入账需区分性质。员工出差期间的正常餐补或实报实销，走差旅费科目；若是为了业务宴请，则计入业务招待费。企业应制定明确的报销标准，比如每日餐费上限，避免超支。财务人员审核时要注意发票抬头和消费明细，确保合规。小企业也可能直接计入“销售费用”，但需保持科目使用一致。