旅游费走什么科目?

旅游费根据用途计入不同科目。员工出差产生的交通、住宿、餐饮费用计入“管理费用-差旅费”。公司组织团建或客户招待产生的旅游费计入“销售费用-业务招待费”。若是员工旅游福利，则计入“应付职工薪酬-职工福利”。企业考察或拓展活动费用计入“管理费用-其他”。不同行业科目可能略有差异，需根据实际情况判断。

旅游费报销要点

旅游费报销需提供真实凭证。发票、行程单、付款记录缺一不可。交通费要注明起止地和用途，住宿费需附房费明细。大额消费需附合同或说明，避免税务风险。跨省出差还需提供出差审批单。费用报销需在规定时间内提交，逾期可能影响报销。电子凭证需打印纸质版签字，确保流程合规。