存款准备金和拨备的区别?

存款准备金是银行按规定存放在央行的资金，用于保障支付能力；拨备是银行为应对贷款损失计提的准备金，用于防范风险。两者都是银行风险管理工具，但目的和性质不同。

区别

存款准备金：央行要求银行按存款比例缴纳的资金，不能随意动用。这笔钱主要用来确保银行有足够现金应对储户提款，属于强制储备。2023年中国大型银行存款准备金率为10%，中小银行为7.5%。调整存款准备金率会影响银行可贷资金量，是国家调控经济的重要手段。

拨备：银行从利润中提取的专项资金，用于弥补未来可能出现的贷款损失。拨备覆盖率是衡量银行风险抵御能力的重要指标，2022年国际标准要求拨备覆盖率不低于150%。银行会根据贷款质量动态调整拨备水平，比如不良贷款增加时多提拨备。拨备直接影响银行利润，属于自主风险管理行为。