净营运资本增加现金流入还是流出?

时间:01-18人气:14作者:雨夜梧桐

净营运资本增加导致现金流出。企业需要更多资金支持运营,现金被占用在流动资产上,如存货和应收账款,导致现金减少。

对比

净营运资本增加:企业手头现金减少,钱被用来买原材料、增加库存或延长客户付款时间。这些钱暂时收不回来,现金流出明显。比如公司多存了10万元商品,现金就少了10万元。

净营运资本减少:企业回笼现金,流动资产减少或流动负债增加。比如客户提前还款20万元,公司现金增加,运营资金更充裕。

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