现金流量表填本月还是本年?

现金流量表通常填本月数据，反映企业当月的现金流入和流出情况，便于及时掌握短期资金动态。若需分析全年财务状况，则需汇总12个月数据编制年度现金流量表。

对比

月度现金流量表：记录单月经营活动、投资活动和筹资活动的现金收支，金额较小，波动明显。比如1月春节假期可能使销售额下降，现金流入减少；而9月开学季零售业现金流入可能增加。通过月度数据可快速发现资金问题，如某月采购支出突然激增，需核查是否合理。

年度现金流量表：汇总全年数据，金额较大，趋势更平稳。剔除季节性因素后，能清晰展示全年资金净增减额。例如企业全年现金净流入200万元，说明经营造血能力较强；若现金净流出50万元，可能因扩张投资或偿还债务导致。年度数据适合长期规划，如制定下一年度预算或融资计划。